Σκάνδαλα Cum-Cum και Cum-Ex: Συνεχείς απάτες για δύο δεκαετίες, με απώλειες 140 δισ. ευρώ

Τεράστιο κόστος σε πολλές χώρες της Ευρώπης έχουν οι απάτες Cum-Cum και Cum-Ex, καθώς προς το παρόν δεν έχει μπει τέλος σε ένα σκάνδαλο που κρατά εδώ κ πάνω από δύο δεκαετίες, αφού είναι δύσκολο να υπολογιστούν οι ακριβείς αριθμοί των οικονομικών απωλειών.

Όπως προκύπτει, ωστόσο, από όσα έχουν ανακαλύψει οι φορολογικές Αρχές σε διάφορες χώρες, τα ποσά είναι τεράστια, αφού υπολογίζεται ότι μεταξύ 2000 και 2020 η Γερμανία έχασε περίπου 29 δισ. ευρώ εξαιτίας της απάτης Cum-Cum που είναι το μικρό... αδερφάκι του Cum-Ex, με τις παγκόσμιες απώλειες να είναι πάνω από 140 δισ. ευρώ.

Μάλιστα, οι εν λόγω απάτες φαίνεται πως συνεχίζονται, με τις Αρχές πολλές φορές να μην γνωρίζουν τίποτα, σύμφωνα με την Άνε Μπρόρχιλκερ, που επίναι δικηγόρος η οποία ειδικεύεται στο φορολογικό δίκαιο, έχοντας διατελέσει εισαγγελέας στη Γερμανία. Η ίδια δεν μπορεί να αποκαλύψει περισσότερες πληροφορίες για τα ευρήματα της Εισαγγελίας της Κολωνίας, εκεί όπου εργαζόταν, όμως από πηγές μέσα στον χρηματοπιστωτικό κλάδο, οι απάτες πράγματι συνεχίζονται σε αρκετές ευρωπαϊκές χώρες.

Η Μπρόρχιλκερ αυτή τη στιγμή εργάζεται στο μη κερδοσκοπικό ακτιβιστικό γκρουπ «Finanzwende»και λέει ότι οι πρακτικές Cum-Ex λαμβάνουν χώρα σε Βέλγιο, Γαλλία, Ιταλία, Αυστρία, Ολλανδία, Ισπανία και Λουξεμβούργο. Πρακτικά, είναι εφικτές γιατί υπάρχει παραθυράκι, όπως εξήγησε ο καθηγητής του πανεπιστημίου του Μάνχαϊμ, Κρίστοφ Σπένγκελ. Συγκεκριμένα, για να διαπιστωθεί πού κρύβεται η απάτη, οι εισαγγελείς θα πρέπει να έχουν στη διάθεσή τους όλες τις τις λεπτομέρειες σχετικά με τις εκάστοτε επίμαχες συναλλαγές, όπως επισημαίνει η Deutsche Welle.

Φοροδιαφυγή με μερίσματα

Αναλυτικότερα, όλα τα γερμανικά πιστωτικά ιδρύματα που έχουν μετοχές και πληρώνουν μερίσματα, θα πρέπει να καταβάλλουν φόρο κεφαλαιουχικών κερδών, ενώ για να λάβουν επιστροφή φόρου θα πρέπει να έχουν ήδη πληρώσει τους εταιρικούς φόρους.

Τα ξένα ιδρήματα που έχουν γερμανικές μετοχές δεν δικαιούνται τέτοια επιστροφή, κάτι που οδήγησε στο να βρουν έναν τρόπο για να παρακάμψουν τη νομοθεσία. Δανείζουν για ένα διάστημα τις γερμανικές τους μετοχές σε ένα γερμανικό ίδρυμα, λίγο πριν την προθεσμία πληρωμών. Το ίδρυμα χρεώνει ένα τέλος δανεισμού τίτλου, με το γερμανικό να παίρνει επιστροφή φόρου, δίνοντας στη συνέχεια τις μετοχές στον ξένο ιδιοκτήτη και το κέρδος από την επιστροφή διαμοιράζεται μεταξύ των δύο πλευρών.

Τα τέλη δανεισμού τίτλου δεν φορολογούνται στη Γερμανία, αλλά και σε άλλες χώρες όπου υπάρχουν οι απάτες Cum-Cum.

Μηδενικό ρίσκο για τις τράπεζες

Οι συναλλαγές Cum-Cum δεν εμποδίζονται και οι συναλλαγές του παρελθόντος σπανίως διώκονται, όπως αναφέρει η Μπρόρχιλκερ. Για τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα «αυτό είναι ένα ασφαλές στοίχημα», διότι τα κέρδη προκύπτουν αποκλειστικά από τις φορολογικές ρυθμίσεις και «δεν επηρεάζονται καθόλου από τις μεταβολές της αγοράς. Το ρίσκο υπάρχει μόνο αν τους πιάσουν. Αυτός ο κίνδυνος είναι χαμηλός, καθώς οι Αρχές δεν έχουν τα κατάλληλα έγαλεία στη διάθεσή τους».

Αυτή η θέση απαιτεί μεγάλη εξειδίκευση, ώστε να εντοπιστούν όσοι διαπράττουν οικονομικά εγκλήματα και φορολογικές παραβάσεις. Οι Αρχές δεν έχουν τα κατάλληλα υλικά μέσα, ενώ δεν υπάρχει η απαραίτητη ανταλλαγή δεδομένων μεταξύ των Αρχών.

Γιατί δεν σταματούν οι απάτες Cum-Ex

Ο χρηματοπιστωτικός κλάδος ξοδεύει πολλά χρήματα προκειμένου να επηρεάσει τη χάραξη πολιτικής, ακόμα και σε επίπεδο Ευρωπαϊκής Ένωσης. Το Finaznwende αναφέρει ότι ο κλάδος δαπανά περίπου 40 εκατομμύρια για lobbying, με τους κλάδους της αυτοκινητοβιομηχανίας και της βιομηχανίας χημικών να ξοδεύουν περισσότερα για την προώθηση των στόχους τους.

Η Μόνικα Χάινολντ τόνισε ότι οι λομπίστες πετυχαίνουν συχνά τον σκοπό τους. Σημειώνεται ότι η ίδια είχε διατελέσει υπουργός Οικονομικών στο Σλέσβιγκ - Χόλσταϊν, σε μια τεταμένη περίοδο από το 2012 μέχρι το 2024, όταν και αποκαλύφθηκε σταδιακά το σκάνδαλο Cum-Ex.

«Είδα πώς οι λομπίστες προσπαθούν να επηρεάσουν τη φορολογική νομοθεσία προς όφελός τους και να εμποδίσουν τη θέσπιση αυστηρότερων νόμων» λέει η Χάινολντ στην DW. «Και δυστυχώς, συχνά τα αιτήματά τους εισακούγονται».

Επί του παρόντος υπάρχουν στη Γερμανία 253 υποθέσεις που περιλαμβάνουν ενδεχομένως τέτοιου είδους απάτες, με τη συνολική τους αξία να ανέρχεται στα 7,3 δισεκατομμύρια ευρώ.

Διαβάστε ακόμη

Κραυγή απόγνωσης Έλληνα κτηνοτρόφου στο OPEN: «Ποια φέτα; Σε λίγο δε θα έχουμε γάλα ούτε για γιαούρτι»

Δύσκολες ώρες για τον πατέρα της Μέγκαν Μαρκλ - Ακρωτηριάστηκε το πόδι του και νοσηλεύεται στην εντατική

Κλήρωση Μουντιάλ 2026: Οι 12 όμιλοι για το μεγάλο ποδοσφαιρικό ραντεβού του καλοκαιριού

«Η Τουρκία εγκαταλείπει τα S-400 και ξεκινάει να προμηθεύεται F-35», λέει ο πρέσβης των ΗΠΑ στην Άγκυρα